ZBO-regeling · BWBR0020778
Regeling staten financiële ondernemingen Wft 2011
Na raadpleging van de betrokken representatieve organisaties;
Gelet op de artikelen 131, eerste lid, 133, eerste lid, en artikel 135, tweede en vijfde lid, van het Besluit prudentiële regels Wft;
Besluit:
De regeling zal met de toelichting in de Staatscourant worden geplaatst, met uitzondering van de bijlagen 1 tot en met 5 en 11 tot en met 14, die ter inzage worden gelegd bij DNB.
De Nederlandsche Bank Directeur,A. SchilderDirecteur,D.E.WitteveenIn deze regeling wordt verstaan onder:
- a.
Besluit: Besluit prudentiële regels Wft;
- b.
DNB: de Nederlandsche Bank N.V.;
- c.
financiële onderneming: een ieder waarvoor op grond van artikel 2:1 eerste lid van deze Regeling de modellen van de staten worden vastgesteld;
- d.
- e.
AIFM-richtlijn: Richtlijn 2011/61/EU van het Europees Parlement en de Raad van 8 juni 2011 inzake beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen en tot wijziging van de Richtlijnen 2003/41/EG en 2009/65/EG en van de Verordeningen (EG) nr. 1060/2009 en (EU) nr. 1095/2010 (PbEU 2011, L 174);
- f.
CRD IV: Richtlijn nr. 2013/36/EU van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende toegang tot het bedrijf van kredietinstellingen en het prudentieel toezicht op kredietinstellingen en beleggingsondernemingen, tot wijziging van richtlijn nr. 2002/87/EG en tot intrekking van de richtlijnen nr. 2006/48/EG en nr. 2006/49/EG (PbEU L 176; richtlijn kapitaalvereisten of Capital Requirements Directive IV);
- g.
CRR: Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 (PbEU L 176; verordening kapitaalvereisten of Capital Requirements Regulation);
- h.
EBA: de Europese Bankenautoriteit (European Banking Authority);
- i.
technische reguleringsnormen of technische uitvoeringsnormen van de EBA: door de EBA ontwikkelde ontwerpen van technische reguleringsnormen (draft regulatory technical standards) of ontwerpen van technische uitvoeringsnormen (draft implementing technical standards), die door de Europese Commissie zijn bevestigd;
- j.
geconsolideerd: de geconsolideerde situatie als bedoeld in artikel 3:274 Wft;
- k.
gesubconsolideerd: de gesubconsolideerde situatie als bedoeld in artikel 22 van de CRR;
- l.
richtlijn Solvabiliteit II: richtlijn nr. 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (herschikking) (PbEU 2009, L 335).
De modellen van de staten, bedoeld in artikel 131, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit, worden vastgesteld voor:
- a.
een verzekeraar of een bijkantoor als bedoeld in artikel 130, tweede lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in de bijlagen 1 en 2 bij deze regeling;
- b.
een bank of clearinginstelling als bedoeld in artikel 130, eerste lid, en een bijkantoor als bedoeld in artikel 130, vierde lid, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 3 bij deze regeling;
- c.
een beleggingsonderneming als bedoeld in artikel 130, eerste lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 4 bij deze regeling;
- d.
een elektronische geldinstelling of betaalinstelling als bedoeld in artikel 130, derde lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 5 bij deze regeling;
- e.
een premiepensioeninstelling als bedoeld in artikel 130, vijfde lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 12 bij deze regeling;
- f.
een beheerder als bedoeld in artikel 130, zesde lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 13 bij deze regeling;
- g.
een afwikkelonderneming als bedoeld in artikel 130, zevende lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 14 bij deze regeling.
In afwijking van het eerste lid, onderdeel b, worden de modellen van de staten voor een clearinginstelling die tevens een beleggingsonderneming is vastgesteld zoals opgenomen in bijlage 4.
De regels met betrekking tot de staten, bedoeld in artikel 131, eerste lid, onderdelen b, c, d, e, f, g, en h, van het Besluit, zijn opgenomen in de modellen van de staten, bedoeld in het eerste lid, en de bijbehorende toelichting op de staten.
Een clearinginstelling, beleggingsonderneming, of bank als bedoeld in artikel 130, eerste lid, van het Besluit, een elektronische geldinstelling of betaalinstelling als bedoeld in artikel 130, derde lid van het Besluit, een bijkantoor als bedoeld in artikel 130, vierde lid, van het Besluit, een premiepensioeninstelling als bedoeld in artikel 130, vijfde lid, van het Besluit en een beheerder als bedoeld in artikel 130, zesde lid, van het Besluit verstrekken de staten, bedoeld in artikel 130, eerste, derde, vierde, vijfde en zesde lid, van het Besluit aan DNB met de frequenties en binnen de termijnen, zoals vermeld in de bijlage 6 bij deze regeling.
Een verzekeraar als bedoeld in artikel 130, tweede lid, aanhef, van het Besluit, verstrekt de staten zoals opgenomen in bijlage 1 bij deze regeling, met uitzondering van de staat Eigen Risicobeoordeling, jaarlijks binnen vijf maanden na afloop van ieder boekjaar met betrekking tot dat boekjaar aan DNB.
In aanvulling op het tweede lid verstrekt de verzekeraar, op verzoek van DNB, de staten zoals opgenomen in bijlage 2 bij deze regeling aan DNB per halfjaar of kwartaal, binnen dertig werkdagen na afloop van dat halfjaar onderscheidenlijk kwartaal, indien:
- a.
de vergunning, gerekend vanaf het begin van elk boekjaar, minder dan drie jaar geleden aan de verzekeraar verleend is;
- b.
aan de verzekeraar een aanwijzing is gegeven als bedoeld in artikel 1:75, eerste of tweede lid, van de Wet, wegens het niet voldoen aan bij of krachtens de Wet gestelde regels met betrekking tot het garantiefonds, de solvabiliteitsmarge of de technische voorzieningen van de verzekeraar, onderscheidenlijk wegens tekenen van een ontwikkeling die het garantiefonds of de solvabiliteitsmarge van de verzekeraar in gevaar kan brengen; of
- c.
zich uitzonderlijke omstandigheden voordoen op grond waarvan te verwachten is dat de financiële positie van de verzekeraar zodanig verslechtert, dat deze niet langer zal kunnen voldoen aan de bij of krachtens de Wet gestelde regels met betrekking tot het garantiefonds, de solvabiliteitsmarge of de technische voorzieningen van de verzekeraar.
De verzekeraar verstrekt de aanvullende staten, bedoeld in het derde lid, voor het eerst over het halfjaar dan wel kwartaal volgend op het moment dat:
- a.
de vergunning is verstrekt;
- b.
de aanwijzing is gegeven;
- c.
de uitzonderlijke omstandigheden zich voor het eerst voordoen.
De verzekeraar verstrekt de aanvullende staten, bedoeld in het derde lid, gedurende:
- a.
de termijn van drie jaar volgend op het moment dat de vergunning is verstrekt;
- b.
de termijn binnen welke de in de aanwijzingsbeschikking bepaalde gedragslijn wordt gevolgd, vermeerderd met ten hoogste drie jaar;
- c.
de termijn dat de uitzonderlijke omstandigheden zich voordoen.
Een verzekeraar waarop artikel 24a, tweede lid, van het Besluit van toepassing is, verstrekt de staat Eigen Risicobeoordeling, zoals opgenomen in bijlage 1, onderdeel Verzekeraars – Jaarset Leven Natura Schade BW IFRS, bij deze regeling, ten minste eenmaal per kalenderjaar binnen twee weken nadat de Eigen Risicobeoordeling door de verzekeraar is goedgekeurd, en uiterlijk op 31 december van ieder kalenderjaar.
Een verzekeraar waarop artikel 131, vijfde lid, van het Besluit van toepassing is, verstrekt binnen 22 weken na afloop van het boekjaar dat eindigt op 31 december 2014 de modeljaarstaten ter voorbereiding op de richtlijn Solvabiliteit II, zoals opgenomen in bijlage 1, onderdeel Verzekeraars – Overgangsregime 2015.
Een verzekeraar waarop artikel 131, vijfde lid, van het Besluit van toepassing is, verstrekt binnen 8 weken na afloop van de kwartalen die eindigen op 30 juni 2015 onderscheidenlijk op 30 september 2015 de modelkwartaalstaten ter voorbereiding op de richtlijn Solvabiliteit II, zoals opgenomen in bijlage 1, onderdeel Verzekeraars – Overgangsregime 2015.
Een beheerder op welke het ingevolge de wet bepaalde, met uitzondering van de artikelen 3:74c, 4:37l tot en met 4:37m, 5:19a en 5:25c van de wet, niet van toepassing is op grond van artikel 1:13b van de wet, verstrekt de staten als bedoeld in bijlage 6 die op hem van toepassing zouden zijn indien de beheerder zou beschikken over een vergunning als bedoeld in artikel 2:65 van de wet, met uitzondering van de staten genoemd in onderdeel B van tabel 6.5 van die bijlage.
Een bank of beleggingsonderneming in de zin van artikel 4 van de CRR, verstrekt tevens de staten met de frequenties en indieningstermijnen zoals bepaald door de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van de EBA;
Vervallen.
Een afwikkelonderneming als bedoeld in artikel 130, zevende lid, van het Besluit verstrekt de staten zoals opgenomen in bijlage 14 aan DNB met de frequenties en binnen de termijnen, zoals vermeld in de bijlage 6 bij deze regeling.
Een financiële onderneming waardeert de posten in de staten overeenkomstig de waarderingsmethoden die de financiële onderneming in haar jaarrekening toepast.
De staten van een financiële onderneming met zetel in een staat die geen lidstaat is bevatten uitsluitend de gegevens die betrekking hebben op het bedrijf uitgeoefend vanuit het bijkantoor in Nederland.
Een daartoe verplichte financiële onderneming dient geconsolideerde, waaronder gesubconsolideerde, staten in, in die gevallen waar dit uit de Wet, de CRR of hetgeen bij of krachtens de Wet of de CRR is vastgesteld, voortvloeit.
Een financiële onderneming waardeert ten behoeve van de geconsolideerde, waaronder gesubconsolideerde, staten de actiefposten en de posten buiten de balansstelling overeenkomstig het toepasselijke kader voor financiële verslaggeving, tenzij uit de Wet, de CRR of hetgeen bij of krachtens de Wet of de CRR is vastgesteld, anders voortvloeit.
Een financiële onderneming betrekt ten behoeve van geconsolideerde (waaronder gesubconsolideerde) staten uitsluitend die gerelateerde entiteiten die op grond van de Wet, de CRR of hetgeen bij of krachtens de Wet of de CRR is vastgesteld, in de reikwijdte van consolidatie opgenomen moeten worden.
Een accountant betrekt bij zijn onderzoek, bedoeld in artikel 133, eerste lid, van het Besluit, de staten die zijn opgenomen in bijlage 7 bij deze regeling.
DNB kan bij besluit bepalen dat een bank voorts de staten zoals opgenomen in bijlage 11 bij deze regeling verstrekt aan DNB. DNB zal bij dat besluit bepalen met welke frequentie en binnen welke termijnen de staten zoals opgenomen in bijlage 11 worden verstrekt.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, eerste lid, van het Besluit, in te dienen door een levensverzekeraar met zetel in Nederland met betrekking tot de vanuit Nederland of vanuit een bijkantoor in een andere lidstaat gesloten overeenkomsten van verzekering, wordt vastgesteld zoals het is opgenomen in het onderdeel bijkantoren en vrije dienstverrichting levensverzekeraars van bijlage 1 bij deze regeling.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, eerste lid, van het Besluit, in te dienen door een levensverzekeraar met zetel in een andere lidstaat, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in een staat die geen lidstaat is uit hoofde van het verrichten van diensten naar Nederland gesloten overeenkomsten van verzekering, wordt vastgesteld zoals het is opgenomen in bijlage 8 bij deze regeling.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, eerste lid, van het Besluit, in te dienen door een levensverzekeraar met zetel in een staat die geen lidstaat is, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in Nederland uit hoofde van het verrichten van diensten naar een andere lidstaat gesloten overeenkomsten van verzekering, wordt vastgesteld zoals het is opgenomen in het onderdeel bijkantoren en vrije dienstverrichting levensverzekeraars van bijlage 1 bij deze regeling.
De branchegroepen en het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, tweede lid, van het Besluit, in te dienen door een schadeverzekeraar met zetel in Nederland, met betrekking tot de vanuit Nederland of vanuit een bijkantoor in een andere lidstaat gesloten overeenkomsten van verzekering, worden vastgesteld zoals zij zijn opgenomen in het onderdeel bijkantoren en vrije dienstverrichting schadeverzekeraars van bijlage 1 bij deze regeling.
De branchegroepen en het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, tweede lid, van het Besluit, in te dienen door een schadeverzekeraar met zetel in een andere lidstaat, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in een staat die geen lidstaat is uit hoofde van het verrichten van diensten naar Nederland gesloten overeenkomsten van verzekering, worden vastgesteld zoals zij zijn opgenomen in bijlage 9 bij deze regeling.
De branchegroepen en het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, tweede lid, van het Besluit, in te dienen door een schadeverzekeraar met zetel in een staat die geen lidstaat is, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in Nederland uit hoofde van het verrichten van diensten naar een andere lidstaat gesloten overeenkomsten van verzekering, worden vastgesteld zoals zij zijn opgenomen in het onderdeel bijkantoren en vrije dienstverrichting schadeverzekeraars van bijlage 1 bij deze regeling.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, derde lid, van het Besluit, in te dienen door een natura-uitvaartverzekeraar als bedoeld in artikel 3:87, eerste lid, van de wet, wordt vastgesteld zoals het is opgenomen in bijlage 10 bij deze regeling.
Vervallen
Vervallen
Deze regeling treedt in werking op het tijdstip waarop het Besluit in werking treedt.
Deze regeling wordt aangehaald als: Regeling staten financiële ondernemingen Wft 2011.
Ligt ter inzage bij de Nederlandsche Bank N.V.
Ligt ter inzage bij de Nederlandsche Bank N.V.
Ligt ter inzage bij de Nederlandsche Bank N.V.
Ligt ter inzage bij de Nederlandsche Bank N.V.
Ligt ter inzage bij de Nederlandsche Bank N.V.
Een bank, opt-in bank (art. 3:4) en clearinginstelling, als bedoeld in art. 3:72 lid 1 Wft | Bijkantoren | ||||||
Formulieren (set) | Frequentie | Indienings- termijn | Geconso- lideerd | Gesubconso- lideerd | Solo | EER-bijkantoor als bedoeld in art. 3:77 Wft | Niet-EER bijkantoor als bedoeld in art. 3:82 lid 1 Wft |
Uitvraag financiële informatie als bedoeld in artikel 99 CRR en nader uitgewerkt in Annex IV van de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van EBA o.g.v. art. 99 vijfde lid CRR | Kwartaal | Als bedoeld in de technische uitvoeringsnormen inzake prudentiële rapportages van EBA (1) | Ja | Nee | Nee | Nee, m.u.v. de staten van Part 1, F01.01 t/m 02.00. | Nee, m.u.v. de staten van Part 1, F01.01 t/m 02.00. |
8017 | Incidenteel | n/a | Ja | Nee | Nee | Nee | Nee |
LCR rapportages overeenkomstig art. 415 CRR, als bedoeld in art. 15 van Uitvoerings-verordening (EU) nr. 680/2014 | Maand | Als bedoeld in de technische uitvoerings-normen inzake prudentiële rapportages van EBA | Ja | Ja | Ja | Op verzoek (by request), met het oog op toepassing van art. 153 tot en met 159 CRD IV | Nee * * Ja, vanaf het definitief van kracht worden van EBA Final Draft Amending ITS on LCR Reporting |
Nieuwe LCR rapportages, als bedoeld in de EBA Final Draft Amending ITS on LCR Reporting | Kwartaal | Ja | Ja | Ja | Ja | ||
8028 Staat/formulier Liquiditeits-toetsing | T/m verslag-periode december 2016: Maand | Uiterlijk op de laatste werk-dag van de maand, volgend op de verslag-periode | Banken met zetel in Nederland, op het hoogste consolidatieniveau in Nederland | Nee | Nee | ||
Concentratie op sectoren | Jaar | Idem (2) | Ja | Nee | Nee | Nee | Nee |
Renterisicorapportage | Kwartaal | Idem (2) | Ja | Nee | Nee | Nee | Nee |
G-SIB rapportage | Week en maand | Voor de weekrapportage: uiterlijk op de derde dag volgend op de verslagperiode. Voor de maandrapportage: uiterlijk op de vijfde dag volgend op de verslagperiode. | Ja | Nee | Nee | Nee | Nee |
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | Rapportage geldt voor: |
een betaal- of elektronische geldinstelling als bedoeld in artikel 3:72, eerste lid van de Wft, onder solo toezicht: | |||
Balans | Per halfjaar | 30 werkdagen na de verslagperiode | Ja |
Winst- en verliesrekening | idem | idem | Ja |
Buitenbalans en overig | idem | idem | Ja |
Berekening Toetsingsvermogen | idem | idem | Ja |
Methode A, B of C | idem | idem | Ja |
Verklaring | idem | idem | Ja |
Beleggingsondernemingen in de zin van artikel 4 CRR met solvabiliteitsvereisten op grond van artikel 92 CRR
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | Solo | Geconsolideerd |
STATEMENT | Per kalenderkwartaal | Uiterlijk op 12 mei, 11 augustus, 11 november en 11 februari; of indien dit valt op een feestdag, zaterdag of zondag; de eerstvolgende werkdag. | JA | JA |
Beleggingsondernemingen in de zin van artikel 4 CRR met solvabiliteitsvereisten op grond van artikel 95 en 96 CRR
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | Solo | Geconsolideerd |
FIXED OVERHEAD REQUIREMENTS | Per kalenderkwartaal | Uiterlijk op 12 mei, 11 augustus, 11 november en 11 februari; of indien dit valt op een feestdag, zaterdag of zondag; de eerstvolgende werkdag. | JA | JA |
STATEMENT | Per kalenderkwartaal | Idem | JA | JA |
Beleggingsondernemingen in de zin van artikel 4 lid 1 onderdeel 2 sub c CRR met een vergunning voor beleggingsdienst b en/of c zoals gedefinieerd in artikel 1:1 van de wet met solvabiliteitseisen op grond van artikel 95 CRR
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | Solo | Geconsolideerd |
CAPITAL ADEQUACY | ||||
OWN FUNDS | Per kalenderkwartaal | Uiterlijk op 12 mei, 11 augustus, 11 november en 11 februari; of indien dit valt op een feestdag, zaterdag of zondag; de eerstvolgende werkdag. | JA | NEE |
OWN FUNDS REQUIREMENTS | Per kalenderkwartaal | Idem | JA | NEE |
FINREP | ||||
BALANCE SHEET STATEMENT | Per kalenderkwartaal | Idem | JA | NEE |
PROFIT & LOSS ACCOUNT | Per kalenderkwartaal | Idem | JA | NEE |
BREAKDOWNS OF CERTAIN BALANCE SHEET AND INCOME EXPENSE ITEMS | Per kalenderkwartaal | Idem | JA | NEE |
OTHER TEMPLATES | ||||
FIXED OVERHEAD REQUIREMENTS | Per kalenderkwartaal | Idem | JA | NEE |
STATEMENT | Per kalenderkwartaal | Idem | JA | NEE |
Beleggingsondernemingen in de zin van artikel 4 lid 1 onderdeel 2 sub c CRR met een vergunning voor beleggingsdienst a en/of d zoals gedefinieerd in artikel 1:1 van de wet met eigen vermogenseisen op grond van artikel 31 CRD IV zoals geïmplementeerd in artikel 48 van het Besluit
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | Solo | Geconsolideerd |
FINREP | ||||
BALANCE SHEET STATEMENT | Per kalender halfjaar (per Q2 en per Q4) | Uiterlijk op 12 mei, 11 augustus, 11 november en 11 februari; of indien dit valt op een feestdag, zaterdag of zondag; de eerstvolgende werkdag. | JA | NEE |
PROFIT & LOSS ACCOUNT | Per kalender halfjaar (per Q2 en per Q4) | Idem | JA | NEE |
BREAKDOWNS OF CERTAIN BALANCE SHEET AND INCOME EXPENSE ITEMS | Per kalender halfjaar (per Q2 en per Q4) | Idem | JA | NEE |
OTHER TEMPLATES | ||||
FIXED OVERHEAD REQUIREMENTS | Per kalender halfjaar (per Q2 en per Q4) | Idem | NEE | NEE |
STATEMENT | Per kalender halfjaar (per Q2 en per Q4) | Idem | JA | NEE |
Staat | Frequentie | Indieningstermijn |
PPI VSJ000 t/m VSJ125 | jaarlijks | Uiterlijk 31 mei na de verslagperiode |
PPI VSJ135 t/m VSJ180 | jaarlijks | Uiterlijk 31 mei na de verslagperiode |
PPI KW | kwartaalstaat | Binnen 6 weken na de verslagperiode |
Staat | Frequentie | Indieningstermijn |
Gegevens verrichte girale transacties | Maandelijks | Uiterlijk op de tiende werkdag van de maand, volgend op de verslagperiode |
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | |
FINREPBSACT | Solo (enkelvoudige) balans (activa) | per kalender halfjaar | Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand die volgt op de verslagperiode |
FINREPBSPAS | Solo (enkelvoudige) balans (passiva) | ||
FINREPVW | Solo (enkelvoudige) winst- en verliesrekening | ||
OFF-BS | Verplichtingen buiten de balans | ||
EV | Minimum vereist eigen vermogen | ||
SOLVKAPB | Minimumomvang toetsingsvermogen | ||
SOLVVKE | Vastekosteneis | ||
COREP | Berekening toetsingsvermogen | ||
FUNDINFO | Basisinformatie beleggingsinstellingen onder beheer | ||
Verklaring | Verklaring beheerder |
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | |
FINREPBSACT | Solo (enkelvoudige) balans (activa) | per kalender halfjaar | Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand die volgt op de verslagperiode |
FINREPBSPAS | Solo (enkelvoudige) balans (passiva) | ||
FINREPVW | Solo (enkelvoudige) winst- en verliesrekening | ||
OFF-BS | Verplichtingen buiten de balans | ||
EV | Minimum vereist eigen vermogen | ||
SOLVKAPB | Minimumomvang toetsingsvermogen | ||
SOLVVKE | Vastekosteneis | ||
COREP | Berekening toetsingsvermogen | ||
Verklaring | Verklaring beheerder |
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | |
AIFM FILE 24(1)1 | Te rapporteren abi-beheerderspecifieke informatie | Per kalenderjaar | Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand die volgt op de verslagperiode |
ADD AIFM INFO | Gedetailleerde lijst van alle abi’s die de abi-beheerder beheert | ||
AIF FILE 24(1)1 | Te verstrekken abi-specifieke informatie |
1 De vaststelling van het model voor de staat volgt uit artikel 110 van de Gedelegeerde Verordening, de frequentie en de indieningstermijn worden bij deze regeling vastgesteld.
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | |
AIFM FILE 24(1)1 | Te rapporteren abi-beheerderspecifieke informatie | Per kalenderjaar | Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand die volgt op de verslagperiode |
ADD AIFM INFO | Gedetailleerde lijst van alle abi’s die de abi-beheerder beheert | ||
AIF FILE 24(1)1 | Te verstrekken abi-specifieke informatie | ||
AIF FILE 24(2)1 | Aan de bevoegde autoriteiten te verstrekken abi-specifieke informatie, alsmede: Resultaten van stresstests | ||
ADD INFO | informatie als bedoeld in artikel 15, tweede lid, in samenhang met artikel 20, van de AIFM-richtlijn |
1 De vaststelling van het model voor de staat volgt uit artikel 110 van de Gedelegeerde Verordening, de frequentie en de indieningstermijn worden bij deze regeling vastgesteld.
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | |
AIFM FILE 24(1)1 | Te rapporteren abi-beheerderspecifieke informatie | Per kalenderjaar | Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand die volgt op de verslagperiode |
ADD AIFM INFO | Gedetailleerde lijst van alle abi’s die de abi-beheerder beheert | ||
AIF FILE 24(11 | Te verstrekken abi-specifieke informatie | ||
AIF FILE 24(2)1 | Aan de bevoegde autoriteiten te verstrekken abi-specifieke informatie, alsmede: Resultaten van stresstests | ||
ADD INFO | informatie als bedoeld in artikel 15, tweede lid, in samenhang met artikel 20, van de AIFM-richtlijn |
1 De vaststelling van het model voor de staat volgt uit artikel 110 van de Gedelegeerde Verordening, de frequentie en de indieningstermijn worden bij deze regeling vastgesteld.
Staat | Frequentie | Frequentie voor de beleggingsinstelling waarvan de activa boven de € 500 mln. uitkomt | Indieningstermijn | |
AIFM FILE 24(1)1 | Te rapporteren abi-beheerderspecifieke informatie | Per kalender halfjaar | n.v.t. | Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand die volgt op de verslagperiode |
ADD AIFM INFO | Gedetailleerde lijst van alle abi’s die de abi-beheerder beheert | |||
ADD INFO | informatie als bedoeld in artikel 15, tweede lid, in samenhang met artikel 20, van de AIFM-richtlijn | |||
AIF FILE 24(1)1 | Te verstrekken abi-specifieke informatie | Per kalender halfjaar | Per kalenderkwartaal | |
AIF FILE 24(2) 1 | Aan de bevoegde autoriteiten te verstrekken abi-specifieke informatie, alsmede: Resultaten van stresstests |
1 Zowel de vaststelling van het model als de frequentie en de indieningstermijn volgen uit artikel 110 van de Gedelegeerde Verordening.
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | |
AIFM FILE 24(1)1 | Te rapporteren abi-beheerderspecifieke informatie | Per kalenderkwartaal | Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand die volgt op de verslagperiode |
ADD AIFM INFO | Gedetailleerde lijst van alle abi’s die de abi-beheerder beheert | ||
AIF FILE 24(1)1 | Te verstrekken abi-specifieke informatie | ||
AIF FILE 24(2)1 | Aan de bevoegde autoriteiten te verstrekken abi-specifieke informatie, alsmede: Resultaten van stresstests | ||
ADD INFO | informatie als bedoeld in artikel 15, tweede lid, in samenhang met artikel 20, van de AIFM-richtlijn |
1 Zowel de vaststelling van het model als de frequentie en de indieningstermijn volgen uit artikel 110 van de Gedelegeerde Verordening.
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | |
AIFM FILE 24(1)1 | Te rapporteren abi-beheerderspecifieke informatie | Per kalenderjaar | Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand die volgt op de verslagperiode |
ADD AIFM INFO | Gedetailleerde lijst van alle abi’s die de abi-beheerder beheert | ||
AIF FILE 24(1)1 | Te verstrekken abi-specifieke informatie | ||
AIF FILE 24(2)1 | Aan de bevoegde autoriteiten te verstrekken abi-specifieke informatie, alsmede: Resultaten van stresstests | ||
ADD INFO | informatie als bedoeld in artikel 15, tweede lid, in samenhang met artikel 20, van de AIFM-richtlijn |
1 Zowel de vaststelling van het model als de frequentie en de indieningstermijn volgen uit artikel 110 van de Gedelegeerde Verordening.
Staat | Frequentie | Indieningstermijn | |
AIF FILE 24(4)2 | Abi-specifieke informatie die aan de bevoegde autoriteiten moet worden verstrekt | Conform de overige door de betreffende beheerder in te dienen staten | Conform de overige door de betreffende beheerder in te dienen staten |
1 De categorie I geldt in aanvulling op categorie E, F, of G
2 Zowel de vaststelling van het model als de frequentie en de indieningstermijn volgen uit artikel 110 van de Gedelegeerde Verordening.
Formulieren(set) | Een bank, opt-in bank (art. 3:4) en clearinginstelling, als bedoeld | EER-bijkantoor als bedoeld in art. 3:77 Wft | Niet-EER bijkantoor als bedoeld in art. 3:82 lid 1 Wft |
Certificering | Certificering | ||
Eigen vermogensvereiste als bedoeld in artikel 99 CRR en uitgewerkt in Annex 1 van de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van EBA o.g.v. art. 99 vijfde lid CRR | Ja | nvt | |
Financiële informatie als bedoeld in artikel 99 CRR en nader uitgewerkt in Annex III van de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van EBA o.g.v. artikel 99 vijfde lid CRR | Ja | Nee | |
Uitvraag financiële informatie als bedoeld in artikel 99 CRR en nader uitgewerkt in Annex IV van de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van EBA o.g.v. art. 99 vijfde lid CRR | Ja | nvt (m.u.v. de staten F.01.01 t/m 02.00 van Part 1) | |
Verliezen die voortvloeien uit blootstellingen waarvoor een instelling onroerend goed als zekerheid heeft aangemerkt, als bedoeld in artikel 101 CRR en nader uitgewerkt in Annex VI van de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van EBA | Ja | Ja | |
Grote posities als bedoeld in artikel 394 CRR en nader uitgewerkt in Annex VIII van de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van EBA | Ja | nvt | |
De hefboom ratio als bedoeld in artikel 430 CRR en nader uitgewerkt in Annex X van de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van EBA | Nee | nvt | |
Liquiditeitsrapportage als bedoeld in art. 415 CRR en nader uitgewerkt in Annex XII van de technische uitvoeringsnorm inzake rapportages van EBA | Nee | nvt | |
Nationale rapportages (Regeling Staten) | |||
8017 | Nee | Nee | |
Concentratie op sectoren | Nee | Nvt | |
Renterisicorapportage | Ja ** | Nvt | |
G-SIB rapportage | Nee | Nee |
**) Geen waarmerking/certificering maar via ‘Agreed Upon Procedure’ (AUP).
Categorie | IFRS | |
Leven | ||
Jaarverslag, jaarrekening, overige gegevens | ||
Alle hier opgenomen tabbladen | ja | ja |
Aanvullende financiële gegevens | ||
Alle hier opgenomen tabs behalve | ||
actuarieel verslag | ja | ja |
Actuarieel verslag | nee | nee |
Categorie IFRS BW 2.9 | ||
Andere financiële gegevens | ||
Solvabiliteit | ja | ja |
Herverzekering | ja | ja |
Standgegevens | ja | ja |
Alle andere tabs | nee | nee |
Schade | ||
Jaarverslag, jaarrekening, overige gegevens | ||
Alle hier opgenomen tabbladen | ja | ja |
Aanvullende financiële gegevens | ||
Resultatendeling en kortingen | ja | ja |
Actuarieel verslag | nee | nee |
Andere financiële gegevens | ||
Solvabiliteit | ja | ja |
Herverzekering | ja | ja |
Standgegevens | ja | ja |
Resultaten per te rapporteren groep | ja | ja |
Schade- en afloopstatistiek | ja | ja |
Aanvullende informatie zorgverzekeraars | ja | ja |
Alle andere tabs | nee | nee |
Natura-uitvaart | ||
Jaarverslag, jaarrekening, overige gegevens | ||
Alle hier opgenomen tabbladen | ja | ja |
Aanvullende financiële gegevens | ||
Alle hier opgenomen tabs behalve | ||
actuarieel verslag | ja | ja |
Actuarieel verslag | nee | nee |
Categorie | IFRS | |
Andere financiële gegevens | ||
Solvabiliteit | ja | ja |
Herverzekering | ja | ja |
Standgegevens | ja | ja |
Pakketwaarde | ja | ja |
Alle andere tabs | nee | nee |
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, eerste lid, van het Besluit, in te dienen door een levensverzekeraar met zetel in een andere lidstaat, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in een staat die geen lidstaat is uit hoofde van het verrichten van diensten naar Nederland gesloten overeenkomsten van verzekering.
Naam levensverzekeraar .....................: | Boekjaar .....................: |
Zetel: ........... | |
Betreft dienstverlening naar lid-staat: .................................. |
premie x EUR 1000 | |
Branches | |
1. Levensverzekering algemeen | ........... |
2. Levensverzekering i.v.m. huwelijk of geboorte | ........... |
3. Levensverzekering verbonden met beleggingsfondsen | ........... |
4. Permanent health insurance | ........... |
5. Deelneming in spaarkassen | ........... |
6. Kapitalisatieverrichtingen | ........... |
Ondertekening door bestuurder | |
naam: ........................ | handtekening: ........................ |
plaats: ........................ | datum: ........................ |
De branchegroepen en het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, tweede lid, van het Besluit, in te dienen door een schadeverzekeraar met zetel in een andere lidstaat, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in een staat die geen lidstaat is uit hoofde van het verrichten van diensten naar Nederland gesloten overeenkomsten van verzekering.
Naam schadeverzekeraar: ..................... | Boekjaar: ..................... |
Zetel: ........... | |
Betreft dienstverrichting naar Nederland vanuit: ...................... |
× EUR 1000 | ||||
1. Branchegroepen | premies | schaden | provisies | |
(volgens de nummering van artikel 15 van de WTV 1993) | ||||
– Ongevallen en ziekte (1 en 2) | ...... | ...... | ...... | |
– Voertuigenverzekering (3, 7, 10A en 10B) | ...... | ...... | ...... | |
– Brand en andere schaden aan zaken (8 en 9) | ...... | ...... | ...... | |
– Luchtvaart-, zee-, en transportverzekering (4, 5, 6, 7, 11 en 12) | ...... | ...... | ...... | |
– Algemene Wettelijke aansprakelijkheid (13) | ...... | ...... | ...... | |
– Krediet en borgtocht (14 en 15) | ...... | ...... | ...... | |
– Overige branches (16, 17 en 18) | ...... | ...... | ...... | |
2. Aansprakelijkheid motorrijtuigen (10A) | ||||
frequentie schadegevallen | gemiddelde kosten schadegevallen | premies | schaden | provisies |
...... | ...... | ...... | ...... | ...... |
Ondertekening door bestuurder | |
naam: ........................ | handtekening: ........................ |
plaats: ........................ | datum: ........................ |
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, derde lid, van het Besluit, in te dienen door een natura-uitvaartverzekeraar als bedoeld in artikel 3:87, eerste lid, van de wet.
Naam natura-uitvaartverzekeraar: ..... | Boekjaar: ...... |
Zetel: ........... | |
Betreft dienstverrichting naar Nederland vanuit: ...................... |
x EUR 1000 | |
Premie |
Ondertekening door bestuurder | |
naam: ........................ | handtekening: ........................ |
plaats: ........................ | datum: ........................ |
Ligt ter inzage bij de Nederlandsche Bank N.V.
Ligt ter inzage bij DNB.
Ligt ter inzage bij DNB.
Ligt ter inzage bij DNB.