Voor een fonds, niet zijnde een algemeen pensioenfonds, worden de gegevens, bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel a, onder 1 t/m 5 en onder 7 t/m 10, onderdelen b tot en met i, k tot en met m, en p tot en met s, van het Besluit, aan DNB verstrekt door middel van de volgende modellen, zoals opgenomen in bijlage 1:

1. a.

   in het model van staten J101-1 tot en met J102-3: het fonds en zijn organisatie, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel a, respectievelijk artikel 33, tweede lid, van het Besluit;

2. b.

   als bijlage bij model J101-1 tot en met J102-3 een bestuursverslag als bedoeld in artikel 30, eerste lid onderdeel b van het Besluit;

3. c.

   in het model van staten J301-1 tot en met J302-12: de enkelvoudige balans en, indien van toepassing, de geconsolideerde balans alsmede een toelichting daarop als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel c, aanhef, van het Besluit, een specificatie van de activa, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel c, onder 1°., van het Besluit, en een specificatie van de passiva, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel c, onder 2°., van het Besluit;

4. d.

   in het model van staat J307: informatie over ontvangen en gestelde zekerheden en garanties, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel c, onder 3°., van het Besluit;

5. e.

   in het model van staat J309-1 tot en met J309-2: de financiële relaties en transacties van het fonds, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel d, van het Besluit;

6. f.

   in het model van staten J311 en J312-1 en J312-2: informatie over grote posten binnen de beleggingen, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel c, onder 4°., van het Besluit;

7. g.

   in het model van staten J401 en J402-1 t/m J402-5: een rekening van baten en lasten met specificatie van de posten, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel e, van het Besluit;

8. h.

   in het model van staat J403-1 tot en met J403-6: specificatie van premiegegevens over het verslagjaar, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel k, van het Besluit;

9. i.

   in het model van staten J501 tot en met J503: de dekkingsgraad, beleidsdekkingsgraad en de reële dekkingsgraad en de toetsing van het eigen vermogen als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdelen f en g, van het Besluit;

10. j.

    in het model van staten J601-1 tot en met J603 en staten J605-1 en J605-2: actuariële staten, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel h, van het Besluit;

11. k.

    in het model van staat J604A en J604B: informatie over toeslagverlening en informatie over vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel p en q, van het Besluit;

12. l.

    in het model van staat J701-1 tot en met J701-3: het deelnemersbestand, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel i, van het Besluit;

13. m.

    in het model van staten J801 en J802: verzekering, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel l, van het Besluit;

14. n.

    in het model van staat J901-1 en J901-2: verplichtingen van het fonds voor risico van de deelnemers, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel m, van het Besluit;

15. o.

    in het model van staat J902: uitvoering van een VUT-regeling, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel r, van het Besluit;

16. p.

    in het model van staat J903: uitvoering van een inkoopregeling, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel s, van het Besluit;

17. q.

    in het model van staat J904: de z-score indien sprake is van een verplicht gesteld bedrijfstakpensioenfonds, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel c, onder 5°., van het Besluit.

Behoudens onderdeel b is het eerste lid van overeenkomstige toepassing op een collectiviteitkring.

De gegevens voor een algemeen pensioenfonds, bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel a, onder 1 t/m 5 en onder 7 t/m 10, onderdelen b, c, e en g van het Besluit worden aan DNB verstrekt door middel van de volgende modellen, zoals opgenomen in bijlage 1:

1. a.

   in het model van staat APF001-1, APF001-2 en APF006-1 tot en met APF006-7: het algemeen pensioenfonds en zijn organisaties, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel a;

2. b.

   in het model van staat APF002: de enkelvoudige balans en, indien van toepassing, de geconsolideerde balans, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel c;

3. c.

   in het model van staat APF003: een rekening van baten en lasten met specificatie van de posten, als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdeel e, van het Besluit;

4. d.

   in het model van staat APF004: informatie inzake het vereist eigen vermogen als bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdelen g, van het Besluit;

5. e.

   in het model van staat APF005: toelichtingen inzake de balans, de rekening van baten en lasten en de organisatie;

6. f.

   als bijlage bij model APF005 een bestuursverslag, als bedoeld in artikel 30, eerste lid onderdeel b, van het Besluit.

De modellen van de verslagstaten, bedoeld in artikel 32, aanhef en onderdeel a, van het Besluit, zijn voor wat betreft de jaarstaten opgenomen in bijlage 1 en de daarbij behorende toelichting. De regels met betrekking tot de staten, bedoeld in artikel 32, aanhef en onderdelen b tot en met e, van het Besluit, zijn opgenomen in de modellen van de jaarstaten, bedoeld in artikel 2.1, en in de Aanwijzingen verslagstaten pensioenfondsen, zoals opgenomen in bijlage 2.

Het fonds stuurt de controleverklaringen, bedoeld in artikel 33, tweede lid, van het Besluit, voorzien van de daarbij behorende handtekening van onderscheidenlijk de actuaris en de accountant, aan DNB middels het daartoe door DNB aangewezen elektronische rapportagesysteem.

De in artikelen 2.1 en 2.2 bedoelde gegevens worden eenmaal per kalenderjaar aan DNB verstrekt.

Het fonds waarborgt dat de in artikelen 2.1 en 2.2 bedoelde gegevens uiterlijk 30 juni, na afloop van het kalenderjaar waarop de rapportage betrekking heeft, in het bezit van DNB zijn.

Voor het deel van de pensioenaanspraken en pensioenrechten ten aanzien waarvan een solidaire premieregeling of een flexibele premieregeling wordt uitgevoerd geldt voor het fonds de rapportageverplichting WTP-BEL en WTP-BEL-Q4 als bedoeld in bijlage 1.

Voor het gescheiden vermogen geldt voor het fonds de rapportageverplichting FTK-BEL, FTK-BEL-Q4, FTK-PR, FTK-RG, FTK-HBT en FTK-HP als bedoeld in bijlage 1.

De gegevens, bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdelen c, aanhef en onder 5°., f, g, j, onder 1°., k, n tot en met q, en s tot en met x en tweede lid, onderdelen a en c, van het Besluit, verstrekt het fonds aan DNB door middel van de modellen, zoals opgenomen in bijlage 1, beginnend met de letter ‘K’ en met de letters ‘HBT’.

In aanvulling op het derde lid geldt dat een algemeen pensioenfonds de gegevens, bedoeld in artikel 30, eerste lid, onderdelen c, e en g van het Besluit, aan DNB verstrekt door middel van de modellen, zoals opgenomen in bijlage 1, beginnend met de letters ‘APF’.

De in artikel 4.1. bedoelde gegevens worden elke kalendermaand aan DNB verstrekt.

Het fonds waarborgt dat de in artikel 4.1. bedoelde gegevens uiterlijk tien werkdagen na afloop van de toepasselijke kalendermaand in het bezit van DNB zijn.

Het fonds legt per categorie van activa en verplichtingen vast op welke wijze de waarde wordt vastgesteld.

Het fonds legt vast op welke wijze het vereist eigen vermogen wordt vastgesteld.

De op grond van deze regeling te verstrekken gegevens worden voor de eerste maal verstrekt over het boekjaar dat aanvangt op of na 1 januari 2015.

In afwijking van het eerste lid wordt de beleidsdekkingsgraad per einde van het boekjaar 2014 verstrekt met inachtneming van het bepaalde in artikel 35, eerste lid, van het Besluit (Overgangsrecht beleidsdekkingsgraad).